La majoria de les pimes porten la comptabilitat al dia, tanquen cada mes, presenten els seus impostos i coneixen la seva situació financera actual. Però hi ha una pregunta que requereix mirar més enllà: quina tresoreria tindrà l’empresa d’aquí a tres o sis mesos?

Què passarà si un client important s’endarrereix en un pagament? I si coincideixen una inversió, el pagament d’impostos i la renovació d’un préstec en el mateix trimestre?

La comptabilitat permet conèixer i analitzar el que ha passat. Una bona previsió de tresoreria per a pimes hi afegeix una altra dimensió: anticipar el que pot passar per prendre decisions amb més marge.

Per ajudar les empreses a aconseguir aquesta visibilitat, NEXOGESTIÓN incorpora un nou servei de Control de Tresoreria per a pimes, orientat a anticipar necessitats de liquiditat i convertir la informació financera i bancària en decisions de gestió.

El problema no és no tenir informació: és no tenir previsió de tresoreria

Moltes decisions d’inversió, contractació o finançament es prenen sense conèixer amb prou precisió quin marge de maniobra tindrà l’empresa durant els pròxims mesos.

Els venciments de deute, impostos, nòmines o pagaments rellevants es poden acabar gestionant quan ja són massa a prop. I quan apareix una tensió de liquiditat, el marge per reaccionar, negociar finançament o reorganitzar pagaments és menor.

El resultat acostuma a seguir un patró conegut: decisions reactives, més tensió financera i menys capacitat de negociació precisament quan més es necessita.

No és necessàriament un problema de gestió comptable. És un problema de visibilitat de cara al futur.

Per què és important la previsió de tresoreria per a pimes?

Hi ha algunes situacions que poden indicar que l’empresa necessita disposar d’una previsió de caixa més estructurada:

• L’empresa ha crescut i la gestió de la tresoreria és cada vegada més complexa.
• La tresoreria es gestiona principalment consultant els saldos bancaris actuals.
• No hi ha una previsió fiable de cobraments i pagaments per als pròxims mesos.
• Les necessitats de finançament apareixen amb poca antelació.
• L’empresa treballa amb diversos bancs, préstecs o línies de circulant.
• S’està valorant una inversió o un procés de creixement.
• Els pagaments d’impostos, nòmines o altres venciments generen tensions puntuals de caixa.
• L’empresa no disposa d’una direcció financera interna.

Si reconeixes alguna d’aquestes situacions, disposar d’un sistema de control i previsió de tresoreria et pot ajudar a anticipar decisions en lloc de reaccionar quan el problema ja s’ha produït.

Què és el Control de Tresoreria per a pimes?

El Control de Tresoreria per a pimes de NEXOGESTIÓN consisteix a implantar un sistema de gestió de caixa que permeti conèixer la situació actual i projectar els cobraments, els pagaments i les necessitats de liquiditat dels pròxims mesos.

El servei treballa amb una previsió mòbil a sis mesos, adaptada al nivell de detall que necessita cada empresa. La previsió es revisa i s’actualitza periòdicament incorporant nova informació, de manera que la direcció pugui mantenir una visió actualitzada dels pròxims mesos.

No es tracta d’un full d’Excel que s’actualitza únicament quan hi ha temps, ni requereix incorporar un nou departament financer. És un sistema que es construeix a mida de l’estructura bancària i del circulant de l’empresa i que evoluciona amb les seves necessitats.

Quines decisions permet anticipar?

Disposar d’una previsió de tresoreria permet respondre preguntes molt concretes per a la direcció:

• Podrem afrontar els pagaments dels pròxims mesos?
• Quan podem necessitar finançament?
• Podem assumir una nova inversió?
• Tenim marge per contractar més personal?
• Quin impacte tindria el retard en el pagament d’un client important?
• En quin moment ens podem trobar amb un nivell mínim de caixa?

Què inclou el sistema de control i previsió de tresoreria?

El sistema proporciona una visió estructurada de la situació de caixa i de la seva evolució prevista, incorporant els elements necessaris per facilitar la presa de decisions.

• Informació de caixa actualitzada i conciliada amb les dades bancàries.
• Previsió de tresoreria a sis mesos, tant per banc com de manera consolidada.
• Control dels cobraments i pagaments previstos, incloent-hi venciments de deute, impostos, nòmines i assegurances socials.
• Segregació del Cash Flow Total en Operatiu, Financer i de Capital.
• Indicadors clau de liquiditat: caixa mensual mínima prevista, setmanes de liquiditat disponibles, venciments diaris crítics, dèficit o superàvit mensual previst, dependència bancària i necessitats de capital circulant.
• Escenaris de liquiditat —base, tensionat i optimista— per anticipar decisions abans que siguin necessàries.

Com implantem el Control de Tresoreria a NEXOGESTIÓN?

Cada empresa té una estructura financera i unes necessitats diferents. Per això, el sistema s’adapta a la realitat de cada organització i es desenvolupa en tres fases.

1. Diagnosi de partida

Analitzem l’estructura financera actual de l’empresa, els seus fluxos de caixa, els punts de tensió recurrents i el seu pool bancari: entitats, préstecs i línies disponibles, així com el grau d’endeutament.

2. Implantació del sistema

Construïm el sistema de control i previsió de tresoreria adaptant-lo a l’estructura bancària, al circulant i al nivell de detall que necessita l’empresa.

3. Seguiment i acompanyament

Fem un seguiment periòdic, ajustem les previsions i acompanyem la direcció en les decisions que es deriven de la informació obtinguda: negociació bancària, priorització de pagaments o gestió d’excedents.

Per què treballar el control de tresoreria amb NEXOGESTIÓN?

A NEXOGESTIÓN no ens limitem a elaborar informes: treballem sobre la gestió real de l’empresa.

Comptem amb professionals amb experiència real en posicions de CFO, Direcció Corporativa i Direcció General, combinant visió estratègica amb execució pràctica en el dia a dia del negoci.

Això permet que una pime pugui disposar del suport de professionals amb experiència financera i directiva sense necessitat d’incorporar necessàriament aquesta estructura de manera permanent a la seva plantilla.

A més, el servei de Control de Tresoreria no substitueix el departament comptable ni l’assessoria de l’empresa: els complementa. La seva funció és transformar la informació financera i bancària disponible en previsió, control i eines per a la presa de decisions.

El control de tresoreria és una eina de direcció

Controlar la tresoreria no consisteix únicament a conèixer quants diners hi ha avui als comptes bancaris. Significa disposar d’informació que permeti anticipar riscos, planificar necessitats de finançament, valorar inversions i protegir el creixement de l’empresa.

Una bona previsió de tresoreria per a pimes permet passar de reaccionar davant dels problemes de liquiditat a disposar de més temps per decidir com afrontar-los.

Perquè conèixer la situació actual és important. Anticipar la situació futura és el que permet prendre decisions amb més marge.

Si t’has reconegut en alguna de les situacions d’aquest article, podem analitzar amb tu com millorar el control i la previsió de tresoreria de la teva empresa.

Descobreix el nou servei de Control de Tresoreria per a pimes →