La mayoría de las pymes llevan su contabilidad al día, cierran cada mes, presentan sus impuestos y conocen su situación financiera actual. Pero hay una pregunta que requiere mirar más allá: ¿qué tesorería tendrá la empresa dentro de tres o seis meses?

¿Qué ocurrirá si un cliente importante se retrasa en un pago? ¿Y si coinciden una inversión, el pago de impuestos y la renovación de un préstamo en el mismo trimestre?

La contabilidad permite conocer y analizar lo que ha ocurrido. Una buena previsión de tesorería para pymes añade otra dimensión: anticipar lo que puede ocurrir para tomar decisiones con mayor margen.

Para ayudar a las empresas a conseguir esa visibilidad, NEXOGESTIÓN incorpora un nuevo servicio de Control de Tesorería para pymes, orientado a anticipar necesidades de liquidez y convertir la información financiera y bancaria en decisiones de gestión.

El problema no es no tener información: es no tener previsión de tesorería

Muchas decisiones de inversión, contratación o financiación se toman sin conocer con suficiente precisión qué margen de maniobra tendrá la empresa en los próximos meses.

Los vencimientos de deuda, impuestos, nóminas o pagos relevantes pueden acabar gestionándose cuando están demasiado cerca. Y cuando aparece una tensión de liquidez, el margen para reaccionar, negociar financiación o reorganizar pagos es menor.

El resultado suele ser un patrón conocido: decisiones reactivas, mayor tensión financiera y menor capacidad de negociación precisamente cuando más se necesita.

No es necesariamente un problema de gestión contable. Es un problema de visibilidad hacia delante.

¿Por qué es importante la previsión de tesorería para pymes?

Existen algunas situaciones que pueden indicar que la empresa necesita disponer de una previsión de caja más estructurada:

• La empresa ha crecido y la gestión de tesorería es cada vez más compleja.
• La tesorería se gestiona principalmente consultando los saldos bancarios actuales.
• No existe una previsión fiable de cobros y pagos para los próximos meses.
• Las necesidades de financiación aparecen con poca antelación.
• La empresa trabaja con varios bancos, préstamos o líneas de circulante.
• Se está valorando una inversión o un proceso de crecimiento.
• Los pagos de impuestos, nóminas u otros vencimientos generan tensiones puntuales de caja.
• La empresa no dispone de una dirección financiera interna.

Si reconoces alguna de estas situaciones, disponer de un sistema de control y previsión de tesorería puede ayudarte a anticipar decisiones en lugar de reaccionar cuando el problema ya se ha producido.

¿Qué es el Control de Tesorería para pymes?

El Control de Tesorería para pymes de NEXOGESTIÓN consiste en implantar un sistema de gestión de caja que permita conocer la situación actual y proyectar los cobros, pagos y necesidades de liquidez de los próximos meses.

El servicio trabaja con una previsión móvil a seis meses, adaptada al nivel de detalle que necesita cada empresa. La previsión se revisa y actualiza periódicamente incorporando nueva información, de manera que la dirección pueda mantener una visión actualizada de los próximos meses.

No se trata de una hoja de Excel que se actualiza únicamente cuando hay tiempo, ni requiere incorporar un nuevo departamento financiero. Es un sistema que se construye a medida de la estructura bancaria y del circulante de la empresa y que evoluciona con sus necesidades.

¿Qué decisiones permite anticipar?

Disponer de una previsión de tesorería permite responder a preguntas muy concretas para la dirección:

• ¿Podremos afrontar los pagos de los próximos meses?
• ¿Cuándo podemos necesitar financiación?
• ¿Podemos asumir una nueva inversión?
• ¿Existe margen para contratar más personal?
• ¿Qué impacto tendría el retraso en el pago de un cliente importante?
• ¿En qué momento podemos encontrarnos con un nivel mínimo de caja?

¿Qué incluye el sistema de control y previsión de tesorería?

El sistema proporciona una visión estructurada de la situación de caja y su evolución prevista, incorporando los elementos necesarios para facilitar la toma de decisiones.

• Información de caja actualizada y conciliada con los datos bancarios.
• Previsión de tesorería a seis meses, tanto por banco como de forma consolidada.
• Control de cobros y pagos previstos, incluyendo vencimientos de deuda, impuestos, nóminas y seguros sociales.
• Segregación del Cash Flow Total en Operativo, Financiero y de Capital.
• Indicadores clave de liquidez: caja mensual mínima prevista, semanas de liquidez disponibles, vencimientos diarios críticos, déficit o superávit mensual previsto, dependencia bancaria y necesidades de capital circulante.
• Escenarios de liquidez —base, tensionado y optimista— para anticipar decisiones antes de que sean necesarias.

¿Cómo implantamos el Control de Tesorería en NEXOGESTIÓN?

Cada empresa tiene una estructura financiera y unas necesidades diferentes. Por eso, el sistema se adapta a la realidad de cada organización y se desarrolla en tres fases.

1. Diagnóstico de partida

Analizamos la estructura financiera actual de la empresa, sus flujos de caja, los puntos de tensión recurrentes y su pool bancario: entidades, préstamos y líneas disponibles, así como el grado de apalancamiento.

2. Implantación del sistema

Construimos el sistema de control y previsión de tesorería adaptándolo a la estructura bancaria, al circulante y al nivel de detalle que necesita la empresa.

3. Seguimiento y acompañamiento

Realizamos un seguimiento periódico, ajustamos las previsiones y acompañamos a la dirección en las decisiones que se deriven de la información obtenida: negociación bancaria, priorización de pagos o gestión de excedentes.

¿Por qué trabajar el control de tesorería con NEXOGESTIÓN?

En NEXOGESTIÓN no nos limitamos a elaborar informes: trabajamos sobre la gestión real de la empresa.

Contamos con profesionales con experiencia real en posiciones de CFO, Dirección Corporativa y Dirección General, combinando visión estratégica con ejecución práctica en el día a día del negocio.

Esto permite que una pyme pueda disponer del apoyo de profesionales con experiencia financiera y directiva sin necesidad de incorporar necesariamente esta estructura de forma permanente a su plantilla.

Además, el servicio de Control de Tesorería no sustituye al departamento contable ni a la asesoría de la empresa: los complementa. Su función es transformar la información financiera y bancaria disponible en previsión, control y herramientas para la toma de decisiones.

El control de tesorería es una herramienta de dirección

Controlar la tesorería no consiste únicamente en conocer cuánto dinero hay hoy en las cuentas bancarias. Significa disponer de información que permita anticipar riesgos, planificar necesidades de financiación, valorar inversiones y proteger el crecimiento de la empresa.

Una buena previsión de tesorería para pymes permite pasar de reaccionar ante los problemas de liquidez a disponer de más tiempo para decidir cómo afrontarlos.

Porque conocer la situación actual es importante. Anticipar la situación futura es lo que permite tomar decisiones con mayor margen.

Si te has reconocido en alguna de las situaciones de este artículo, podemos analizar contigo cómo mejorar el control y la previsión de tesorería de tu empresa.

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